يرغب العديد من المتداولين في معرفة أهم أنواع المؤشرات المالية الرئيسية، حيث أن تلك المؤشرات تعطي فرصة تحليل الأداء المالي وإيضاح كل النتائج في مدة زمنية معينة، وذلك بسبب طبيعة هذه المؤشرات في تتبع التقلبات والأعمال في السوق.
إضافة إلى أن استعمال مؤشرات التداول والأداء العالمية بشكل صحيح يساهم في الحصول على قرارات مربحة وفعالة، ومن خلال مقالنا هذا سوف نتعرف على سنتحدث أبرز التفاصيل حول المؤشرات المالية وطريقة استعمالها في تداول أسهم الشركات المدرجة.
أنواع المؤشرات المالية
يجب قبل التعرف على أهم أنواع المؤشرات المالية، أن نوضح ما هي المؤشرات المالية، حيث أنها تعد مقاييس كمية تساهم في تحليل البيانات المالية لكي يتم معرفة الوضع المالي للشركات والأشخاص.
إضافة إلى أن نتائجها تساعد على تعزيز الفرص المتوفرة للمستثمرين والمتداولين، وتحديد المخاطر، فلذلك يجب أن يتم الاعتماد عليها كأداة فعالة في صنع القرارات الاستثمارية المتنوعة.
كما أن كل التنبؤات التي تعمل على توفيرها مقاييس المؤشرات المالية والفنية تساهم في التمويل في التداول وعمليات التخطيط الاستراتيجي، إضافة إلى الاستثمار، حيث أنه يمكن قياس نقاط القوة والضعف فبالتالي يتم التحسين من الوضع المالي والتشغيلي للشركات تحت الدراسة، وتشتمل أنواع المؤشرات المالية الرئيسية على ما يلي:
المؤشرات الرئيسية Leading Indicators
يمكن استعمال ذلك النوع من المؤشرات في التنبؤ بكل تغيرات وحركة السوق، حيث أن نتائجها تعتمد على الافتراضات الأساسية بعالم التداول، ويعد أهم مثال لها هو اسعار الاسهم، منحنى العائد، إضافة إلى مؤشرات السلع الاستهلاكية.
المؤشرات المتزامنة Coincident Indicators
تلك المؤشرات يتم ظهورها في مناطق محددة، حيث أنها تعطل فرصة كل المتداولين باتخاذ قرارات سليمة وفعالة في العمليات المالية الخاصة بهم، ويعتبر إجمالي الناتج المحلي ومبيعات التجزئة من أهم أمثلة المؤشرات المتزامنة.
المؤشرات التابعة Lagging Indicators
تلك المؤشرات تعد من المقاييس والعلامات التي يمكن أن يتم قراءتها بعد الانتهاء من نشاط اقتصادي محدد، وذلك يعني أن ذلك النوع يأتي بعد تحولات اقتصادية هائلة، ومن أمثلتها إجمالي الناتج القومي (GNP) إضافة إلى معدلات البطالة ومؤشر أسعار المستهلك، وأسعار الفائدة،
أقرأ المزيد: ما هي أهمية الأسواق المالية قصيرة الأجل؟
مميزات استخدام أنواع المؤشرات المالية
استخدام أحد أنواع المؤشرات المالية يساهم في توفير مجموعة مختلفة من الحلول العملية التي يتم بنائها على قياسات رياضية دقيقة، إضافة إلى توفير الفوائد والمميزات التي تشتمل على ما يلي:
- تقييم وتحليل الأداء المالي، وذلك ما يساعد المستثمر والمتداول على اتخاذ إجراءات على المدى الطويل والقصير.
- إضافة إلى أن مؤشرات التداول تساهم في توفير شفافية بعملية إدارة الأموال.
- عن طريق نتائج المؤشرات يمكن أن يتم اكتشاف الفرص المتوفرة أمام المستثمر بعد ما يتم تقييم ومعاينة وضع السوق المالية.
- تبسيط الكفاءة واقتراح أنسب الحلول لكل المشكلات المختلفة التي تواجه المستثمرين والمتداولين.
- إمكانية تحديد أهداف حقيقية تساهم في تتبع الأداء المالية والكشف عن المميزات التنافسية.
كيف يمكن استخدام أنواع المؤشرات المالية بطريقة صحيحة؟
إن كنت تبحث عن أجود طريقة عن طريقها تتمكن من استعمال أحد أنواع المؤشرات المالية، فيجب عليك أن خطواتك تبدأ بالاهتمام بالخطط الإستراتيجية الخاصة بك، ويتم هذا عن طريق تحليل استراتيجية التداول والاستثمارات التي تعتمدها، وبعد ذلك يتم الإطلاع على كل نقاط الضعف والثغرات، إضافة إلى تحديد نقاط القوة والعمل على كل منهما.
بعدها سوف تجد أكبر الصورة واضحة لك، وبذلك سوف تتمكن من تحديد المؤشرات والخطوات التي
يلزم أن تقوم باستخدامها لكي تتمكن من مراقبة عمليات التداول والاستثمار المخصصة للعميل الخاص بك، وبالنهاية سوف تتمكن من مراقبة فرص السوق والحد من الخسائر وتنظيم الأرباح.
كيف أحسب المؤشرات المالية؟
من الأمور الشائعة أن الشركات ترتكب افتراضات خاطئة وأخطاء حسابية في المؤشرات المالية الخاصة بها، وذلك مثل سوء تخصيص الأصول والتكاليف، ويمكن أن هذا الأمر يؤثر بشكل كبير على كل الاستنتاجات التي تصل إليها.
يجب الطلب من أحد الخبراء الماليين التأكد من صحة المنهجية التي تقوم باستعمالها لكي يتم حساب المؤشرات الخاصة بك.
ذلك الأمر يعتبر ضروري للغاية بالنسبة إلى البيانات المؤقتة والأرقام الأخرى التي لا يتم التأكد منها من قبل محاسب.
إضافة إلى أنه يجب التأكد من أن الأرقام التي تقوم باستخدامها لكي يتم حساب المؤشرات تمثل العمل الخاص بك بعناية ودقة، حيث يجب التأكد هل يتوفر في المخزون الخاص بك مخزون حقيقي تتمكن من بيعه، أو أنه عبارة عن مخزون لا يمكن بيعه ولا يتم شطبه، كما يجب أن تسأل نفسك هل تشتمل المستحقات على ديون معدومة، وهل أنت واقعي بخصوص ميعاد استلامك للأموال.
كم مرة يجب أن أراقب المؤشرات المالية؟
يجب أن يتم مراجعة المؤشرات المالية بشكل منتظم على مدار السنة، وليس في البيانات المالية لنهاية السنة فقط، حيث يمكن أن يتم تحديد الأرقام مع حلول وقت توافر تلك البيانات.
إضافة إلى أن الكثير من المؤشرات المالية غير مدرجة بالبيانات ويلزم أن يتم حسابها بشكل منفصل.
إن كنت تتخذ قرارات على حسب نتائج نهاية السنة وزادت أسعار الفائدة إلى ثلاث أو أربع مرات من هذا الوقت، فإنك سوف تحتاج إلى أخذ ذلك الأمر في الاعتبار.
يجب أن يتم تتبع المؤشرات عن طريق البيانات المالية الشهرية أو الفصلية المؤقتة وغيرها العديد من الملخصات، كما يلزم التأكد من صحة المنهجية مع خبير مالي للحد من حدوث أي أخطاء.
أقرأ المزيد: دليل شامل عن العوائد على الاستثمار في الذهب
بعض أنواع مؤشرات الأداء المالية
من خلال السطور التالية سوف نتعرف على بعض أنواع مؤشرات الأداء المالية التي يتم استخدامها حول العالم لأهداف مختلفة:
مؤشر هامش الربح الإجمالي Gross Profit Margin
ذلك المؤشر يساهم في قياس النسبة المئوية لكل الإيرادات الباقية بعد ما يتم حساب تكلفة البضائع التي تم بيعها، حيث أنه يعد من المؤشرات الأساسية في تحديد قدرة الشركات على تحقيق الأرباح، وعن طريق ذلك المؤشر يمكن أن يتم تقييم عمليات الإنتاج، وذلك ما يساعد على إدارة التكاليف بشكل فعال.
مؤشر النسبة الحالية Current Ratio
استخدمها بقياس السيولة المالية، وذلك ما يضمن القدرة الكبيرة على تسديد الديون إن وجدت، إضافة إلى التقليل من المخاطر المرتبطة بالائتمان وتبسيط كل شروط الاستثمار.
بالرجوع إلى مفهوم كل الالتزامات المتداولة التي يمكن قياسها من خلال النسبة الحالية، سوف نجد أنها هي نفسها الالتزامات التي يمكن أن يتم استحقاقها في سنة واحدة، حيث أنه في حالة وصول النسبة الحالية إلى 1 أو أعلى من هذا، فذلك الأمر معناه أن الشركة تمتلك القدرة الكبيرة على تغطية جميع التزاماتها المتداولة.
وهنا نكون وصلنا إلى نهاية مقالنا المميز الذي من خلاله تحدثنا بالتفصيل عن أهم أنواع المؤشرات المالية، حيث أنه تمنح فرصة لتحليل الأداء المالي وتوضيح جميع النتائج خلال وقت معينة، وهذا بسبب طبيعة تلك المؤشرات في تتبع التقلبات والأعمال بالسوق.
